6.1 Gesegmenteerde informatie
De Groep kent de volgende operationele segmenten: Vastgoed, Bouw & Techniek en Infra overeenkomstig de aansturing door de raad van bestuur. De segmenten worden primair op basis van onderliggende EBITDA aangestuurd. De gesegmenteerde resultaten bevatten die posten die rechtstreeks, dan wel op redelijke basis, aan het segment kunnen worden toegerekend.
Verkorte winst-en-verliesrekening naar bedrijfssegment
2022
x € 1.000
|
Bedrijfssegmenten |
Vastgoed |
Bouw & Techniek |
Infra |
Overig/ eliminatie |
Totaal |
|
Opbrengsten |
|||||
|
Derden |
569.685 |
611.136 |
631.177 |
210 |
1.812.208 |
|
Intercompany |
- |
321.377 |
30.042 |
-351.419 |
0 |
|
Totaal opbrengsten |
569.685 |
932.513 |
661.219 |
-351.209 |
1.812.208 |
|
Onderliggende EBITDA |
42.462 |
38.192 |
55.243 |
-9.445 |
126.452 |
|
EBITDA joint ventures |
486 |
-2.517 |
-6.515 |
-126 |
-8.672 |
|
Afwaarderingen grondposities/ vastgoed |
-4.100 |
0 |
0 |
0 |
-4.100 |
|
Reorganisatiekosten |
0 |
-657 |
-597 |
-301 |
-1.555 |
|
Acquisitiekosten/ boekresultaat investeringen |
0 |
0 |
-2.611 |
200 |
-2.411 |
|
Totaal bijzondere posten |
-3.614 |
-3.174 |
-9.723 |
-227 |
-16.738 |
|
EBITDA |
38.848 |
35.018 |
45.520 |
-9.672 |
109.714 |
|
Afschrijvingen en amortisaties |
-1.163 |
-15.289 |
-18.476 |
-3.872 |
-38.800 |
|
Operationeel resultaat |
37.685 |
19.729 |
27.044 |
-13.544 |
70.914 |
|
Financiële baten |
623 |
||||
|
Financiële lasten |
-5.525 |
||||
|
Resultaat joint ventures en geassocieerde deelnemingen |
-647 |
2.494 |
5.305 |
-83 |
7.069 |
|
Resultaat vóór belastingen |
73.081 |
||||
|
Winstbelastingen |
-13.501 |
||||
|
Resultaat na belastingen |
59.580 |
In het segment Infra is in de onderliggende EBITDA een bate van € 19 miljoen (2021: last van € 34 miljoen) met betrekking tot Wintrack II opgenomen. Zie voor nadere toelichting 6.30 Schattingen en oordeelsvorming door het management.
2021
x € 1.000
|
Bedrijfssegmenten |
Vastgoed |
Bouw & Techniek |
Infra |
Overig/ eliminatie |
Totaal |
|
Opbrengsten |
|||||
|
Derden |
548.184 |
484.621 |
715.371 |
308 |
1.748.484 |
|
Intercompany |
- |
304.026 |
22.221 |
-326.247 |
0 |
|
Totaal opbrengsten |
548.184 |
788.647 |
737.592 |
-325.939 |
1.748.484 |
|
Onderliggende EBITDA |
35.859 |
33.631 |
41.212 |
-4.251 |
106.451 |
|
EBITDA joint ventures |
-6.765 |
1.150 |
-5.927 |
-28 |
-11.570 |
|
Afwaarderingen grondposities/ vastgoed |
-3.000 |
0 |
0 |
0 |
-3.000 |
|
Reorganisatiekosten |
0 |
-1.087 |
-1.276 |
-521 |
-2.884 |
|
Totaal bijzondere posten |
-9.765 |
63 |
-7.203 |
-549 |
-17.454 |
|
EBITDA |
26.094 |
33.694 |
34.009 |
-4.800 |
88.997 |
|
Afschrijvingen en amortisaties |
-1.103 |
-11.436 |
-16.657 |
-4.602 |
-33.798 |
|
Operationeel resultaat |
24.991 |
22.258 |
17.352 |
-9.402 |
55.199 |
|
Financiële baten |
621 |
||||
|
Financiële lasten |
-5.936 |
||||
|
Resultaat joint ventures en geassocieerde deelnemingen |
6.297 |
-1.183 |
-86 |
54 |
5.082 |
|
Resultaat vóór belastingen |
54.966 |
||||
|
Winstbelastingen |
-4.667 |
||||
|
Resultaat na belastingen |
50.299 |
Met de onderliggende EBITDA doelt de Groep op het resultaat voor belastingen, rente, afschrijvingen en amortisaties (is gelijk aan het operationeel resultaat vóór afschrijvingen), inclusief EBITDA joint ventures en gecorrigeerd voor (eventuele) afwaarderingen vastgoed, reorganisatiekosten, boekresultaten op de verkoop van entiteiten, eventuele bijzondere waardeverminderingen goodwill, vrijval indexatie pensioen en overige indien van toepassing in bovenstaande tabel benoemde niet-operationele resultaten die door de Groep als bijzonder worden aangemerkt. De onderliggende EBITDA vormt tevens de basis van de berekening van de convenanten aan de bankgroep.
Verkorte balans en balansspecificatie naar bedrijfssegment
2022
x € 1.000
|
Bedrijfssegmenten |
Vastgoed |
Bouw & Techniek |
Infra |
Overig |
Eliminatie |
Totaal |
|
Activa |
355.115 |
420.595 |
387.148 |
274.197 |
-381.711 |
1.055.344 |
|
Niet-gealloceerd |
28.046 |
|||||
|
Totaal activa |
355.115 |
420.595 |
387.148 |
274.197 |
-381.711 |
1.083.390 |
|
Verplichtingen |
205.794 |
358.722 |
298.444 |
217.075 |
-375.551 |
704.484 |
|
Niet-gealloceerd |
61.887 |
|||||
|
Totaal verplichtingen |
205.794 |
358.722 |
298.444 |
217.075 |
-375.551 |
766.371 |
|
Eigen vermogen |
317.019 |
|||||
|
Totaal passiva |
1.083.390 |
|||||
|
Materiële vaste activa |
||||||
|
Afschrijvingen |
27 |
3.544 |
5.758 |
2.345 |
- |
11.674 |
|
Investeringen |
- |
2.906 |
16.701 |
2.369 |
- |
21.976 |
|
Gebruiksrechten geleasede activa |
||||||
|
Afschrijvingen |
1.136 |
9.024 |
12.719 |
1.527 |
- |
24.406 |
|
Immateriële activa |
||||||
|
Amortisatie |
- |
2.721 |
2.100 |
- |
- |
4.821 |
|
Joint ventures en geassocieerde deelnemingen |
||||||
|
Boekwaarde |
50.023 |
1.149 |
20.133 |
1.743 |
- |
73.048 |
2021
x € 1.000
|
Bedrijfssegmenten |
Vastgoed |
Bouw & Techniek |
Infra |
Overig |
Eliminatie |
Totaal |
|
Activa |
347.397 |
345.502 |
353.142 |
330.544 |
-418.210 |
958.375 |
|
Niet-gealloceerd |
33.053 |
|||||
|
Totaal activa |
347.397 |
345.502 |
353.142 |
330.544 |
-418.210 |
991.428 |
|
Verplichtingen |
231.484 |
299.110 |
294.078 |
224.034 |
-415.179 |
633.527 |
|
Niet-gealloceerd |
90.316 |
|||||
|
Totaal verplichtingen |
231.484 |
299.110 |
294.078 |
224.034 |
-415.179 |
723.843 |
|
Eigen vermogen |
267.585 |
|||||
|
Totaal passiva |
991.428 |
|||||
|
Materiële vaste activa |
||||||
|
Afschrijvingen |
28 |
2.088 |
4.337 |
3.105 |
- |
9.558 |
|
Investeringen |
- |
1.982 |
15.119 |
8.480 |
- |
25.581 |
|
Gebruiksrechten geleasede activa |
||||||
|
Afschrijvingen |
1.075 |
8.328 |
12.320 |
1.496 |
- |
23.219 |
|
Immateriële activa |
||||||
|
Amortisatie |
- |
1.021 |
- |
- |
- |
1.021 |
|
Joint ventures en geassocieerde deelnemingen |
||||||
|
Boekwaarde |
62.872 |
1.500 |
17.786 |
294 |
- |
82.452 |
De transacties tussen de bedrijfssegmenten worden op zakelijke grondslag uitgevoerd tegen voorwaarden die vergelijkbaar zijn met transacties met derden. De niet-gealloceerde activa bevatten hoofdzakelijk uitgestelde belastingvorderingen. De niet-gealloceerde passiva bevatten met name rentedragende leningen, overige financieringsverplichtingen en te betalen btw.
Het segment Infra is gezien haar activiteiten sterk afhankelijk van opdrachten uit de publieke sector.
De opbrengsten zijn in 2022 en in 2021 geheel in Nederland gerealiseerd.
De vaste activa bevinden zich in Nederland.